完税凭证怎么在税务系统打印-打印完税凭证

随着国家税收征管数字化升级的不断推进，电子税务局已成为纳税人办理涉税业务的主阵地。其中，完税凭证的查询与打印功能，作为高频应用场景，其操作的便捷性与准确性直接关系到纳税人的办事体验与权益保障。无论是企业进行审计、投标，还是个人处理特定民事事务，一份权威、清晰的完税证明都是不可或缺的。易搜职考网结合多年对财税职业培训的研究经验，特此详细梳理和阐述在税务系统中打印完税凭证的完整路径与方法。

一、 理解完税凭证的核心类型与法律效力

在着手操作之前，首先需要明确您需要获取的是哪种类型的完税凭证。目前，通过电子税务局系统可获取的主要有以下几种形式，它们具有同等的法律效力：

• 税收完税证明（表格式）：这是最传统、最详细的证明形式。它通常以表格形式列明纳税人识别号、纳税人名称、税（费）种、所属期、实缴税额、入库日期等详细信息，并加盖国家税收业务专用章（电子章）。适用于需要提供详细纳税明细的场合。
• 税收完税证明（文书式）：此证明是针对某一次特定纳税行为出具的，例如某笔企业所得税汇算清缴退税或某次印花税缴纳。它同样载明关键信息并加盖电子章。
• 纳税记录：主要面向自然人纳税人。根据国家税务总局规定，自2019年起，个人所得税的《税收完税证明》调整为《纳税记录》。纳税人可以查询和打印自己在一定期间内（如一个自然年度）的个人所得税缴纳情况。对于企业纳税人，综合性的纳税情况也可以通过类似功能的“税收完税证明”来体现。

所有这些通过电子税务局官方渠道生成并带有税务系统电子签章的凭证，与以往办税服务厅开具的纸质凭证具有同等效力，社会各界均应认可。

二、 打印完税凭证的通用前置条件与准备

成功登录并操作电子税务局是完成打印的前提。您需要做好以下准备：

• 实名认证与账号：确保您已通过个人所得税APP、微信或支付宝等渠道完成了个人实名认证，并拥有有效的电子税务局登录账号（通常是统一社会信用代码或身份证号+密码，或扫码登录）。对于企业业务，需使用法人、财务负责人或办税员等已绑定的身份登录。
• 税款已入库：欲打印凭证的税款必须已经成功缴纳入库。通常在电子税务局完成缴税后，需要1-3个工作日的数据同步时间，之后方可查询打印。实时扣款的税种可能次日即可查询。
• 明确查询期间与税种：提前确定好需要打印凭证的税款所属期间（如2023年1月1日至2023年12月31日）以及具体的税种（如增值税、企业所得税、个人所得税等），这将有助于您快速定位。

三、 通过电子税务局打印完税凭证的详细步骤（以通用流程为例）

不同省市的电子税务局界面可能略有差异，但核心功能模块和操作逻辑基本一致。
下面呢为典型操作流程：

第一步：登录系统

访问所在省市的“电子税务局”官方网站，使用数字证书、账号密码或扫码等方式完成登录。

第二步：进入证明开具模块

登录后，在首页的“我要办税”或“办税中心”栏目下，寻找“证明开具”、“涉税证明”或“信息查询”相关类目。通常在子菜单中可以找到“开具税收完税证明”、“完税证明开具”或“纳税记录开具”等具体功能入口。

第三步：选择证明类型与查询条件

进入功能页面后，系统会提供选项供您选择需要开具的证明类型，如“税收完税证明（表格式）”或“纳税记录”。之后，需要填写或选择查询条件：

• 税款所属时期：选择起止年月。
• 征收项目（税种）：可以选择全部，也可以下拉选择具体的税种。
• 开具格式：确认是“表格式”还是“文书式”。

填写完毕后，点击“查询”或“预览”。

第四步：预览与生成证明

系统会根据查询条件，列出符合条件的纳税明细。请仔细核对信息是否正确。确认无误后，页面上会有“开具证明”、“打印”或“下载”按钮。点击后，系统会生成一个PDF格式的文件，该文件已自动加载了国家税收业务专用电子章（通常为红章样式）。

第五步：保存与打印

生成的PDF文件会自动下载到本地电脑。您可以直接打开该PDF文件，使用连接电脑的打印机进行打印。建议使用A4纸，并选择彩色打印以确保电子章的清晰度。
于此同时呢，务必妥善保存该电子文件以备后用。

四、 针对自然人个人所得税纳税记录打印的特殊说明

对于自然人打印个人所得税纳税记录，除了通过所在单位通过电子税务局代为查询打印外，个人自行办理的渠道更为便捷：

1. 个人所得税APP：登录“个人所得税”手机APP，在“服务”或“办税”栏目中找到“纳税记录开具”功能。通过人脸识别验证后，选择需要开具的年份月份，即可生成带有二维码和电子章的纳税记录PDF文件，可发送至邮箱或直接下载打印。
2. 自然人电子税务局网页端：通过电脑访问“自然人电子税务局”网站，登录后操作流程与APP类似。

该记录上的二维码可通过“个人所得税”APP扫码验证真伪，极大增强了其公信力和便捷性。

五、 打印过程中的常见问题与解决策略

在操作中，可能会遇到一些典型问题，易搜职考网在此为您提供应对思路：

• 问题1：查询不到已缴纳的税款记录。确认税款是否已成功扣款并入库，可查询银行扣款记录。确认查询的所属期、税种是否准确。可能是数据同步延迟，建议在缴款2-3个工作日后再次尝试。
• 问题2：打印的证明没有电子章或章不清晰。确保使用的是从电子税务局官方渠道直接生成下载的PDF文件，而非浏览器预览页面截图。打印时，在打印机设置中选择“高质量”或“彩色打印”。如果PDF打开即无电子章，可能是系统生成问题，需联系技术支持或前往办税服务厅处理。
• 问题3：需要补打过往年度凭证。电子税务局一般支持查询打印近年度的纳税记录。对于更早年度（如“金税三期”系统上线前）的数据，可能无法在线直接获取，此时需要携带相关资料前往主管税务机关办税服务厅申请档案查询和开具。
• 问题4：单位需要汇总打印所有员工的个税缴纳明细。企业扣缴义务人可以通过电子税务局的“扣缴申报”相关模块，查询并批量导出或打印全员的扣缴明细报告，但用于个人事务的《纳税记录》仍需员工本人通过个税APP等渠道自行开具。

六、 安全使用与保管须知

完税凭证包含敏感的纳税人身份与财务信息，必须妥善保管：

1. 及时打印与归档：建议在每年汇算清缴结束后或业务需要时，及时打印相关年度的完税凭证，与企业账簿或个人资料一并归档保存。
2. 信息安全：从公共电脑登录电子税务局操作后，务必彻底退出账号并清除浏览器缓存。下载的PDF电子文件应加密存储，防止信息泄露。
3. 验证真伪：对外提供完税凭证时，可告知对方可通过电子税务局官网的公众服务板块或个税APP的扫码功能验证其真实性，这是电子凭证相较于传统纸质凭证的一大优势。

掌握在税务系统中打印完税凭证的技能，是现代纳税人财税素养的直观体现。易搜职考网认为，这一过程不仅是一项简单的操作，更是连接纳税人权利与义务、贯通企业财务管理与外部合规要求的重要桥梁。通过本文的详细阐述，我们希望读者能够系统性地理解从凭证类型辨析、前置准备到具体操作、疑难排解的全链条知识，从而在实际工作和生活中更加自信、高效地处理涉税证明事宜。
随着税收数字化改革的不断深入，相关功能也会持续优化，保持学习、关注官方渠道的通知，是每一位纳税人维护自身权益的最佳途径。