银行本票与银行汇票的区别-本票汇票之别

银行本票，是指由出票银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。这里的“出票银行”同时也是付款人，其法律性质是一种己付证券或自付证券。银行签发本票，相当于以自身信用为担保，开具了一张“现金支票”，但效力更强，因为其见票即付，且银行不得以任何理由拒付（符合票据法规定的情形除外）。

银行汇票，是指由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票的出票银行为付款人，但实际付款通常由出票银行在异地的代理付款银行（兑付行）进行。其法律性质是一种委托证券，银行是接受汇款人（申请人）的委托，将款项支付给指定的收款人。

易搜职考网分析认为，从定义即可看出根本差异：本票是“承诺自己支付”，汇票是“委托（自己或他人）支付”。这一定性差异直接导致了后续一系列操作和特征的不同。

这是两者最直观、最重要的区别，也是易搜职考网在辅导中反复强调的考点。

• 银行本票：出票人与付款人为同一人，即签发本票的银行。银行对自己出具的票据承担绝对的、第一性的付款责任。
• 银行汇票：出票人与付款人在法律上是同一银行（出票行），但在实际操作中，付款行为往往由出票行在异地的代理付款行（兑付行）完成。出票行是法律上的付款人，代理付款行是实际执行支付的操作人。它们之间存在委托代理关系。

银行在签发这两种票据时，与申请人之间的资金关系要求截然不同，这直接关系到银行的信用风险和申请人的资金占用情况。

• 银行本票：申请人（通常为在本行开户的单位或个人）申请签发本票时，必须将足额款项交存银行。银行在收妥款项后，才以其自身信用签发本票。
  也是因为这些，本票是建立在现金交付或账户实时扣划基础上的，对银行来说呢无垫款风险，其信用是建立在已收取的实实在在的资金之上的。易搜职考网提示，这可以理解为“先存钱，后开票”。
• 银行汇票：申请人申请签发汇票时，同样需要将款项交存银行（对于现金汇票，需交存现金；对于转账汇票，需从账户扣划）。但银行汇票的款项并非“冻结”给出票行，而是由出票行将这笔资金汇出，或通过内部资金划拨至代理付款行。收款人凭票在代理付款行取款。其基础也是申请人的存款，但资金发生了地域上的转移。

简言之，两者签发都要求申请人预先提供资金，但本票的资金停留在出票行，作为付款保证；汇票的资金则需要通过银行体系划转到兑付地。

此区别直接影响票据的适用场景。

• 银行本票：主要用于同一票据交换区域（同城）内的支付结算。传统上，本票分为定额本票和不定额本票，其流通和兑付范围受同城清算系统的限制。
  随着技术进步，一些地区实现了区域内的通行通兑，但其主要定位仍是同城或特定区域的高效支付工具。
• 银行汇票：其主要设计目的就是用于异地支付结算。汇款人将款项交给本地银行（出票行），持银行汇票前往异地交易，收款人可在当地（与出票行有代理关系的）银行兑付。
  也是因为这些，汇票天生具有“跨地域”的属性，是解决异地贸易货款清算的传统重要工具。

易搜职考网观察到，在实际业务中，随着电子支付和全国支票影像交换系统的发展，本票和汇票的地域限制有所突破，但它们在业务分类和传统认知上的这一区别依然明确。

票据的当事人数量与关系复杂度，决定了其使用和追索的链条长短。

• 银行本票：基本当事人只有两个：出票人（兼付款人）和收款人。关系相对简单直接，票据权利义务关系集中于出票银行与持票人之间。
• 银行汇票：基本当事人通常涉及三个：出票人（银行）、收款人，以及在实际操作中非常重要的代理付款人（兑付行）。
  除了这些以外呢，背后还有申请签发汇票的“汇款人”。法律关系涉及出票行与汇款人的委托关系、出票行与代理付款行的委托付款关系、代理付款行与收款人的支付关系等，更为复杂。

虽然两者都强调“见票即付”，但在具体操作细节上有所不同。

• 银行本票：付款期限（提示付款期）自出票日起，最长不得超过2个月。持票人应在期限内向出票银行提示付款。由于付款人是出票行自身，兑付流程通常在同城或指定范围内直接进行，速度较快。
• 银行汇票：付款期限（提示付款期）自出票日起1个月。持票人需在期限内向代理付款银行提示付款。代理付款行审核汇票无误后，代理出票行进行付款，之后代理付款行与出票行之间进行资金清算。涉及跨行或异地，流程环节略多于本票。

易搜职考网提醒注意，这里的“见票即付”是指法律上不得附加条件，并非指物理上零时间延迟。实际操作中均有审核流程。

基于以上区别，两者在经济社会中的角色各有侧重。

• 银行本票：
  • 定位：更侧重于支付工具，特别是同城大额交易的即时支付保障。其信用等级高，相当于“准现金”。
  • 适用场景：同城内的商品交易、劳务供应、债权债务清算等。
    例如，房地产交易中买方支付大额定金或部分房款，使用银行本票可以确保资金安全、即时到账，且避免了携带大量现金的风险。
• 银行汇票：
  • 定位：兼具支付工具和汇兑工具的双重属性。其核心功能之一是“汇”，即资金的异地转移。
  • 适用场景：异地间的各种款项结算，如贸易货款、采购资金、服务费用的支付等。对于不便于或不愿意通过电汇等方式的客户，银行汇票提供了另一种可携带的、有银行信用背书的支付选择。

在易搜职考网的研究视角下，随着电子银行业务的飞速发展，传统的纸质本票和汇票业务量有所下降，但在特定场景（如对公业务、特定行业交易、作为备用支付手段）和法规框架内，它们依然不可或缺，理解其区别对于把握整个支付结算体系脉络至关重要。

对使用者和银行来说呢，两者的风险点也有所不同。

• 银行本票风险：
  • 对于银行：主要风险在于操作风险（如内部欺诈、签发不合规）和本票伪造、变造的风险。由于是己付证券，一旦发生欺诈并成功兑付，损失直接由出票行承担。
  • 对于持票人：风险相对较低，主要关注本票的真伪及是否在有效期内。但需注意，如果本票丢失，挂失止付程序相对严格。
• 银行汇票风险：
  • 对于银行：除了伪造变造风险外，还涉及代理付款行的审核风险、资金清算风险以及汇票被恶意挂失的风险。出票行与代理付款行之间的责任划分需要清晰。
  • 对于申请人/持票人：风险包括汇票在邮寄或携带过程中丢失、被盗的风险；收款人迟迟不兑付导致资金在途时间延长的流动性风险；以及汇票被伪造、变造的风险。申请人如遗失填明“现金”字样的银行汇票，需及时办理挂失。

易搜职考网强调，无论是使用哪种票据，合规操作、仔细审核票据要素、妥善保管都是防范风险的关键。